?一、基本职能及机构设置
1、基本情况
开江县财政局工作职责：负责拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县和乡（镇）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。 贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，拟订全县性财税规范性文件规划，负责组织起草地方性财税法规实施办法和意见并组织实施等。
2、机构设置
开江县财政局是一级预算单位。我单位内设办公室、会议接待中心、综合股、财税法规股、预算股、国库股、行政政法股等23个职能科室。
二、2020年重点工作完成情况。
（一）做好疫情防控，助力企业复工复产。面对突如其来的新冠疫情，财政干部不畏凶险、担当作为，始终战斗在疫情防控第一线。一是积极防控处置。在做好局机关防疫消杀、人员排查的基础上，组织80余名干部职工对县城新安社区5686户居民进行全覆盖入户摸排，组织60余人的党员突击队义务值守劝导近两个月，组织爱心车队免费接送透析病人70余人次，发动党员干部及系统职工捐款12.8万元，为阻击疫情贡献了财政力量。二是做好经费保障。主动加强与卫健、市监、交运等单位沟通联系，建立联防联控工作机制；大力统筹调拨资金，开通资金拨付绿色通道，简化报账程序，提高支付效率。截至目前，共投入疫情防控资金13066万元，及时兑现一线医务人员、村（社区）人员临时工作性补贴509万元，有力保障了全县疫情防控顺利开展。三是助力企业复产。深入贯彻各级缓解企业困难政策措施，成立工作专班，召开推进会议，将每条措施分解落实到相应的股室，定期研判调度和上报工作进展，政策措施有效落实。坚持按照“一企一策”的方式，及时调拨补贴资金或减免费用，切实缓解企业实际困难。截至目前，已拨付、减免各类资金1800余万元。
（二）克服疫情影响，着力抓好收入管理。一是强化税收征管。充分发挥财税联席会议的协调作用，努力克服疫情带来的不利影响，主动与税务、经信、商务等部门沟通协调，及时研判经济形势，加大税收征管力度，强化收入动态分析，堵塞征管漏洞，确保应收尽收。二是抓实基金收入?；浜衔蚁刈匀蛔试淳?，加快土地挂牌、增减挂钩交易和历年土地欠款催收进度，截至目前，全县政府性基金收入已完成7.86亿元，占年初预算的112.3%。三是大力向上争资。制定了年度筹资计划和向上争资保障办法，通过建立对接机制、安排专项经费、纳入绩效考核等方式，督促各部门主动向上对接，争取更多的补助政策和专项资金。截至目前，全县共争取到位各类上级补助资金34.7亿元，完成年初计划的104.55%。
（三）优化支出结构，重点工作保障有力。一是坚持民生优先，加大社会保障力度。全年共完成教育、城乡医疗救助、优抚安置、居民养老等民生保障支出21.76亿元，占一般预算支出的70.99%，有力确保了全县重点民生需求。二是加大投入监管，加速新型城镇化进程?；蛏险∽式?，目前已到位城镇保障性安居工程专项资金3538万元。努力克服疫情影响，全县保障性安居工程在建项目正有序实施；年初确定的东大街片区、龙门街片区等5大片区17个2020年老旧小区改造项目，正在评审或招标。三是创新工作方式，确保重点项目实施。采取盘活沉淀资金、向上争取、融资贷款、出让土地等方式，筹资22.5亿元支付扶贫、环保项目的工程款、土地补偿费和房屋拆迁补偿费、过渡费，有力保证了全县重点项目有序实施。
（四）努力争取债券，积极防控债务风险。一是积极争取新增。截至目前，共争取到位新增专项债券资金6.25亿元，争取到位新增财政赤字资金6000万元，争取到位抗疫特别国债资金13600万元。二是积极化解存量。制定年度化解计划，明确化解目标，通过县级财力安排和审减、核销等方式化解存量隐性债务4.54亿元，隐性债务化解率为104%；筹集资金偿还债券本息2.37亿元；积极争取借新还旧债券6.65亿元，有效缓解政府债务当期偿还风险。三是严控债务增量。对政府债务实行限额管理，将政府债务收入、安排支出、还本付息、发行费用全面纳入预算管理。规范举债行为，坚持只通过发行债券的方式举债，严控债务增量。
三、收入支出决算总体情况说明
1、收入决算情况说明
2020年本年收入合计2382.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2382.44万元，占100%。
2、支出决算情况说明
2020年本年支出合计2382.44万元，其中：基本支出1949.17万元，占81.81%；项目支出433.27万元，占18.19%.
四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计2382.44万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计增加407.06万元，增加17.09%。主要变动原因是人员增加及项目增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出2382.44万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加407.06万元，增加17.09%。主要变动原因是人员增加及项目增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出2382.44万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出2016.73万元，占84.65%；社会保障和就业（类）支出169.56万元，占7.12%；卫生健康支出81.29万元，占3.41%；住房保障支出102.86万元，占4.32%；金融支出12万元，占0.50%.
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年般公共预算支出决算数为2382.44，完成预算177.79%。其中：
1.一般公共服务（类）支出: 支出决算为2016.73万元，完成预算196.72%，决算数大于预算数。主要原因是人员增加，工资调整，业务培训增加。
2.社会保障和就业支出: 支出决算为169.56万元，完成预算123.64%，决算数大于预算数。主要原因是因为人员增加.
3.卫生健康支出:支出决算为81.29万元，完成预算108.63%，决算数大于预算数。主要原因是人员增加，缴款基数增加。
4.住房保障支出：支出决算102.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出1949.17万元，其中：
人员经费1735.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费213.6万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.12万元，同2019年支出基本相等。主要原因是厉行节约减少接待。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，32人次，共计支出0.12万元，具体内容包括：执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.12万元，占100%。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效成效显著，管理责任到位，整体目标完成100%。从评价情况来看：预算执行按时间进度进行、绩效监控跟得上、 “三公经费”从严控制，预算管理、债务管理、资产管理、政府采购管理、绩效评价等有效开展，并及时依法接受监督。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，开江县财政局机关运行经费支出213.6万元，比2019年增加26.19万元，增长13.97%。主要原因是业务培训和委托业务费增加。
（二）政府采购支出情况
2020年，开江县财政局政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，开江县财政局共有车辆0辆。国有资产共计932.49万元。其中房屋4500平方米，价值667.38万元。其他固定资产（通用设备)价值265.11万元。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
11.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）:指局机关开展用于财政国库集中收付业务方面的支出。
12.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:指局机关开展用于事业的保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
13.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:指局机关除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指局机关的离退休人员的支出。
15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指局机关实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
16.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于牺牲、病故人员家属的一次性抚恤金及丧葬补助费支出。
17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关用于缴纳单位基本医疗保险支出。
18.医疗卫生与计划生育（类）公务员医疗补助（款）行政单位医疗（项）：指局机关用于缴纳公务员医疗补助经费。
19.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
