一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

开江县医疗保险管局为一级预算单位，单位性质为参照公务员管理一类事业单位，决算编报类型单户表，按照政府会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共  1　个，比上年增减0个。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入5127.2194万元，财政部门拨款对账单5127.2194万元，差额0万元。

（2）单位2020年度无政府性基金预算财政拨款。

2．其他需要说明的情况。

2020年财政拨入代缴贫困人口医疗保险费1437.72万元，城乡居民基本医疗保险县级补助2138.6812万元，财政代缴重残人员医疗保险费108.5250万元，由我局中心代交城乡居民医疗保险费；财政对职工基本医疗保险基金补助1336万元；共计5020.9262万元。

（二）与上年指标核对情况。

1．一般公共预算财政拨款结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致。

 四、报表审核情况

（一）审核情况。

1．审核公式。

审核公式共提示3条。Cs02表之三年末机构人员情况（单位：个、人）审核现黄色，已写说明编制8人，今年考调2人

（2）表内公式共0条。

　审核公式共提示3条。Cs02表之三年末机构人员情况（单位：个、人）审核现黄色，已写说明编制8人，今年考调2人

2．审核模板。

单位报表审核逐一通过。

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

1.对部门决算报表指标设置无建议。

2.对审核公式和模板无修改意见。

3.单位无自行增加的审核公式和模板。

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中无其他收入。

2.单位财政拨款无结余。

3．无项目支出。

“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。2020年支出工资福利支出203.43万元，主要支出为：机关事业单位基本养老保险缴费收入24.14万元，行政单位医疗9.57万元，公务员医疗补助5.22万元，住房公积金16.33万元，基本工资81.94万元，津贴：58.07万元，奖金：6.27万元，其他社会保障缴费1.89万元。占基本总支出的87%；个人和家庭补助支出1.57万元，主要支出为：公益性岗位补贴1.5万元，独子奖励0.07万元，占总支出的0.07%。

4.本单位无公务用车、无因公出国（境）人员。三公经费中仅有公务接待费预算0.2万元，本年度实际支出0.1935万元，比上年度减少0.01万元。

5.2020财政实际拨款收入5127.2194万元，其中卫生健康支出3580.1226万元，社会保障及就业支出109.0117万元，农林水支出1437.72万元，住房保障支出0.3651万元。我单位运行经费支出情况是工资福利支出45.763万元，日常经费支出59.0481万元。

6.无其他需要说明

2020年开江县医疗保障局局部门

决算分析报告

一、部门情况

（一）基本情况。

一）、主要职能：

1、贯彻执行国家、省、市基本医疗保险工作的方针、法律、法规及政策；组织我县医疗保险、生育保险、医疗救助的政策制定、实施。

2、组织医疗保险、生育保险、医疗救助的监督检查，打击欺诈骗保行动。

3、组织医疗保障筹资和待遇落实，负责基本医疗保险定点医疗机构、定点零售药店监督管理工作。

4、推进医疗保障基金支付方式改革。

5、组织建立医疗服务项目、设施价格确定、调整机制，负责药品、医用耗材采购政策的监督落实。

6、推进医疗保障经办管理，公共服务体系建设。

7、实施全县医疗保障信息化系统建设。

8、县委、政府交办的其他事项

二）、开江县医疗保障局成立于2019年3月，是正行政单位，是有独立法人的县属一级预算单位。

三）、开江县医疗保障局编制人数8人，现有工作人员18人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、突出根本，强化基金征收。去年全县参加城乡居民医保462918人，完成市政府下达任务93.53%，在全市位列第三。今年，国家医保政策调整后，筹资额提高，取消个人帐户，导致参保缴费征收难度加大。一是广泛宣传。我局制作2021年医保政策宣传片，在开江电视台、政府门户网站、开江发布等平台广泛宣传，同时印发各类医保宣传资料30万份，交由乡镇进村入户宣传，尽最大程度消除政策变化带来的不利影响。二是深化协作。派出工作组深入各乡镇蹲点调研，了解和收集参保缴费基本情况，及时向市医保局、县税务局、缴费银行等反馈各类问题50余个，并积极配合化解问题；深入13个乡镇和街道举办业务培训会，手把手现场指导乡镇医保工作人员，提升业务水平。三是全面督导。我局坚持每周给乡镇领导发1次工作信息提醒，每周通报1次参保缴费进度，每月与县委绩效办开展1次缴费进度督查等，督促乡镇加快征收进度。

2、严格审核，强化基金安全。我局把合理控制医?；鹬С鲎魑返却笫吕醋?，严控各类支出。一是严格审核管理。充分利用大数据系统，强化对定点医疗机构发生费用的实时监控和常态稽核，实现两定机构监管全覆盖。今年1—11月，县内城乡居民住院57154人次，住院总费用23068.70万元，基金支付14743.03万元，拒付金额121万元；城镇职工住院2530人次，住院总费用1423.76万元，基金支付969.53万元，拒付金额11万元；结算县外住院4213人次，基金支付2776.82万元。二是严格内部稽核。在审核的基础上，稽核人员再次对直接结算定点医疗机构申报的医疗费用和异地就医未直接结算的大额医疗费用进行复核。已复核异地就医手工结算2435人次，发现不合理支付118人次，减少基金支付39.8万元。三是严格外伤调查。进一步完善了意外伤害患者备案、调查管理办法，加大重点外伤患者入户调查力度，控制不合规支出。截至目前，我局登记备案直接结算定点医疗机构外伤患者738人次，电话核查外伤病人253人次，入户核查256人次，拒付198人次，涉及医疗费用506.82万元，追回基金138.6万元。

3、持续震慑，强化专项治理。一是全面自查自纠。结合开展打击欺诈骗保宣传月活动，制作并定时在县电视台播放打击欺诈骗保电视宣传片；开展以案说法、集体约谈等活动，督促医疗机构认清形势，主动说清问题,营造了浓厚的整治氛围。二是严格专项检查。我局利用年度考核及常规巡查等，对挂床住院、降低住院标准、串换药品及诊疗项目收费、虚记多记费用、不合理检查和不合理用药等方面纳入重点监控。已对全县30家定点医院、2家综合门诊部以及91家定点零售药店进行了考核检查和专项巡查，涉及违规医疗机构28家，涉及违规资金96.19万元已经全部追回。三是严格行政执法。充分利用大数据信息分析发现的线索和群众举报线索，对4家医院进行了立案调查，行政处罚26.9万元，拒付和追回基金15.7万元，并对2家情节严重的医院移交县纪委监委进一步调查处理。我们还对2018年以来各定点医疗机构发生的费用明细进行梳理分析，对不合理检查治疗、虚记多记费用、超标准收费等方面存在突出问题的5家定点医疗机构进行立案调查。严厉查处形成强力震慑，促使全县15家医疗机构主动上缴违规医?；?2.5万，进一步规范了医疗服务行为，有力遏制了医?；鹗褂玫穆蚁?。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）2020年年初预算65.1434万元。

（二）收入支出预算执行情况。2020财政实际拨款收入5127.2194万元。卫生健康支出3580.1226万元，社会保障及就业支出109.0117万元，农林水支出1437.72万元，住房保障支出0.3651万元。我单位运行经费支出情况是工资福利支出45.763万元，日常经费支出59.0481万元。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）2020年年初预算65.1434万元，2020财政实际拨款收入5127.2194万元。单位收入增加主要是医疗费补助增加5020.9262万元。

2．收入支出结构分析。

（1）2020年收入合计5127.2194万元。其中工资福利支出45.763万元，日常经费支出59.0481万元，个人和家庭医疗费补助支出5020.9262万元。

（2）2020年支出工资福利支出47.763万元，占基本总支出的0.93%；个人和家庭补助支出5020.9262万元，占总支出的97.92%。商品和服务支出59.0481万元，占总支出的1.15%。

（1）“三公”经费支出情况

（2）会议费支出情况：2020年开支2897元。

（3）培训费支出情况：2020年培训费支出7536元。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

在2020年财务管理工作中，我单位严格执行财政部《部门决算管理制度》的各项要求，充分认识财政决算工作是我单位的一项重要基础工作，政策性强、涉及面广、技术和业业要求高，为做好2020年决算工作，组织相关人员参加培训，加强业务学习，较好的完成了本年度决算编制及审核工作。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

为规范单位财务会计核算，根据《中华人民共和国预算法》、《财政部关于进一步做好预算信息公开工作的指导意见》和县财政局相关要求，我局认真执行决算公开工作，同时开江县财政局按规定开展批复决算工作，全面促进部门决算管理。

（三）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2020年，根据年初工作规划和重点性工作，围绕县政府以及上级部门的要求较好完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，建立健全内部管理制度，部门整体支出管理情况得到提升，支出总额控制在预算范围内.

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

本年度财政供养人员控制在预算编制内，编制内在职人员控制率100%?！叭本盐稚夏晁轿拊黾?。本年度财政拨款 5127.2194 万元，基本支出5127.2194万元，三公经费控制较好。资产管理方面，明确了资产管理责任人，定期进行盘点和资产清理，总体执行较好。

（四）对部门（单位）决算管理及报表设计的无意见建议。

开医疗保障局2020决算公开表.XLS