目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）主要职能。

（1）为维护城市环境卫生提供管理保障。

（2）对城区普安镇清扫保洁进行监督管理。

    （3）对县生活垃圾处理厂和城市污水处理厂的运营进行监督管理。

（4）负责县委、县政府、县住房和城乡建设局等交办的其他工作。

（二）2022年重点工作完成情况。

2022年我所在县城管办的正确领导下，紧紧围绕2022年考核目标任务，进一步解放思想、强化措施、加大环境卫生巡查和监督力度，加大环卫工作宣传力度，提高广大市民环境卫生意识和理解，支持环卫工作，营造环卫工作良好的社会环境。不断完善环卫基础设施设备，切实改善城区环境卫生质量。一年来，通过全所干部职工的共同努力，圆满完成了上级交办的各项工作任务。

二、机构设置

机构人员情况：开江县市容环境卫生管理所编制34人，实际有30人。

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3309.56万元。与2021年相比，收支总计增加2649.5万元，增长301.4%。主要变动原因是新增城区和普安清扫保洁费用。

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计1654.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入395.58万元，占23.91%；政府性基金预算财政拨款收入1259.20万元，占76.09%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计1654.78万元，其中：基本支出395.58万元，占23.91%；项目支出1259.20万元，占76.09%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计3309.56万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计增加2649.5万元，增长301.4%。主要变动原因是新增城区和普安清扫保洁费用。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出395.58万元，占本年支出合计的23.91%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加65.55万元，增长19.86%。主要变动原因是各项保险的费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出395.58万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出33.80万元，占8.54%；卫生健康支出17.36万元，占4.39%；住房保障支出22.23万元，占5.62%；城乡社区支出322.19万元，占81.45%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为395.58，完成预算132.06%。其中：

1.社会保障和就业支出: 支出决算为33.80万元，完成预算109.64%，决算数大于预算数的主要原因是行政事业单位养老支出增加。

2.卫生健康支出: 支出决算为17.36万元，完成预算116.82%，决算数大于预算数的主要原因是用于行政事业单位人员增减变动以及医疗保险基数增加。

3.城乡社区支出: 支出决算为322.19万元，完成预算139.64%，决算数大于预算数的主要原因是预算费用项目的增加。

4.住房保障支出：支出决算为22.23万元，完成预算96.16%，决算数小于预算数的主要原因是人员的减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出395.58万元，其中：

人员经费352.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费42.77万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为5.5万元，与全年预算数相比，完成预算100%，决算数与预算数持平，严格按照预算安排资金；2021年“三公”经费财政拨款支出决算为4.86万元，2022年比2021年增加0.61万元，增长12.5%。增加的主要原因是车辆使用年限较长，维修费用和油费增加

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.5万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加0.61万元，增长12.5%。主要原因是车辆使用年限较长，维修费用和油费增加

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，。截至2022年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5.5万元。主要用于城市环境监督管理等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3. 公务接待费支出0万元，完成预算0%。

国内公务接待支出0万元

外事接待支出0万元，

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出1259.2万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出0万元，

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，环卫所共有车辆25辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术用车25辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对1个项目：城区清扫保洁项目，开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成环卫所部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、城区清扫保洁专项预算项目绩效自评报告，其中，环卫所部门整体绩效自评得分为86分，绩效自评综述：2022年度，县环卫所目标管理有效，过程控制严格，在绩效结果应用方面，部门内部绩效结果与预算挂钩情况，部门按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况进行公开，遇到问题及时反馈。

城区清扫保洁专项预算项目绩效自评得分为90分，绩效自评综述：从评价情况来看我单位整体支出预算项目预期的经济效益、社会效益、生态效益、可持续性以及满意度指标实现程度高，依法保障了社会经济发展、集中体现社会民生反映强烈问题、?；ど肪?、持续保障单位良好可持续发展，人民满意度较高，各项指标均向预期目标发展，偏离程度低。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

开江县市容环境卫生管理所关于2022年度整体支出绩效评价自评报告

开江县财政局：

根据《开江县财政局关于开展2023年部门（单位）政策和项目支出绩效自评工作的通知》（开财绩〔2023〕3号）文件精神，县环卫所积极开展2022年度整体支出绩效评价自评工作，现将自评情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

开江县市容环境卫生管理所（以下简称县环卫所）是开江县住房和城乡建设局下属事业单位。

（二）机构职能

1.为维护城市环境卫生提供管理保障；2.对城区普安镇清扫保洁进行监督管理；3.对县生活垃圾处理厂和城市污水处理厂的运营进行监督管理。

（三）人员概况

县环卫所人员编制数为34人，截至2022年12月31日，在职员工共32人，其中：事业单位人员30人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

根据决算报表，2022年度县环卫所收入年初预算数为2299.53万元，决算数据为1654.78万元，收入来源为一般公共预算财政拨款收入。

2022年度县环卫所财政资金收入情况表

单位：万元

（二）部门财政资金支出情况

根据决算报表，2022年县环卫所支出决算数据为1654.78万元。其中：人员经费352.81万元，公用经费42.77万元，项目支出1259.20万元

2022年度县环卫所财政资金支出情况表

                                      单位：万元

部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理

1.部门绩效目标制定

根据县环卫所2022年度部门整体绩效目标申报表、项目绩效目标申报表，绩效目标编制数量、质量、时效、成本、效益、满意度指标要素完整，绩效指标设置科学，指标值细化量化。

2.目标实现

人员类：严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放或社保及时、足额缴纳，预算编制科学合理，减少结余资金。

运转类：提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。

特定目标类项目：城普范围内垃圾清扫清运，并对道路进行清洗；河道及公厕卫生的打扫及管理，同时加强对垃圾处理厂和污水处理厂的运营维护管理。

支出控制：根据2022年年初预算数为2299.53万元，决算数为1654.78万元，支出控制情况良好。

及时处置：及时将绩效监控结果应用到预算调整。

执行进度：根据2022年度可执行指标来源及其执行情况明细表，实际支付数1654.78万元，每月按进度执行，预算整体执行情况良好。

预算完成情况：县环卫2022年实际下达项目预算1259.20万元，实际执行项目预算1259.20万元，执行率为100%，部门预算项目年终预算执行情况良好。

资金结余率：根据决算表和可执行指标来源及其执行情况明细表，2022年县环卫所无结余资金，不存在低效无效情况。

（二）结果应用情况

单位的绩效结果与预算挂钩，建立内部绩效管理责任约束机制，严格按照信息公开要求将部门整体支出绩效目标进行公开。

（三）自评质量

2022年部门整体支出自评总分100分，得分86分,得分率为86%，部门自评较为客观。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2022年度，县环卫所目标管理有效，过程控制严格，在绩效结果应用方面，部门内部绩效结果与预算挂钩情况，部门按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况进行公开，遇到问题及时反馈。

（二）存在问题

总体上单位较好完成年度工作任务，根据年初制定的预算加强收支管理，但目标完成质量有待提高，绩效指标细化有待提高。

（三）改进建议

增强绩效管理意识，提升绩效编制能力。一是深化预算绩效管理制度建设，优化管理流程，可将绩效目标管理的具体目的、范围、程序、要求等纳入制度内容；二是单位组织开展绩效管理相关知识培训或学习活动，定期或不定期内部组织学习小组进行学习等，深化绩效管理意识，提升绩效编制能力；三是建议编制绩效指标时，坚持绩效指标明确具体、可量化、可实现等原则，指标设置以定量为主。

附件2

开江县市容环境卫生管理所关于2022年项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。城区规划区内清扫保洁项目，按照县政府批复等意见编制此项目，并且符合资金管理办法等相关要求。

（二）项目绩效目标。项目主要内容：保障开江县城区和普安地区的道路、河流清扫保洁和城区公厕运行维护的需要，提高城市卫生水平和形象，营造舒适、整洁的城市环境。

（三）项目资金申报相符性。项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。该项目资金计划1259.20万元，截止评价点实际到位1259.20万元，资金到位率100%，资金到位及时。

2．资金使用。说明截止评价时点项目资金的实际支出1259.20万元，资金开支范围为保洁公司的保洁承包费用以及对城区建筑垃圾及其他渣土实施管理，每月及时支付，支付依据合规合法，资金支付与预算相符，严格按照相关流程执行。

（二）项目财务管理情况。

项目严格执行财务管理制度执行，票据审核严把关，财务处理及时，会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

该项目主要是支付城区和普安地区的每月保洁承包费用，按月及时拨付，项目支出严格按照财务管理制度实施，每笔资金监管到位，确保资金使用效率。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

该项目严格按照审核流程，每月及时支付保洁公司的保洁承包费用，未出现差错，同时对保洁公司实施监管，职责分工明确，督促其每天高标准完成保洁任务，成本控制在2000万以内。

（二）项目效益情况。该项目受益对象为全县群众，保持环境卫生，维护社会稳定；保障群众的基本生活活动条件，营造良好的城市卫生环境，对环境卫生工作受益群体进行补助，有效地保障了受益群体的基本生活有利于提高居民的幸福指数，群众满意度在90%以上。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

总体上单位能够根据年初工作规划和重点工作，加强预算收支管理，建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，使部门整体支出管理情况得到提升，较好完成年度工作任务但目标完成质量有待提高，指标可进一步细化，提高居民的满意度。

（二）相关建议。

合理编制预算，进一步提高预算管理意识，严格按照预算编制的相关要求，提高预算编制的精细化、合理化；加强项目资金管理，保证资金使用管理的规范性、安全性和合理性；结合单位实际，制定更加合理、更加易于考核量化的目标，更好开展项目绩效工作；同时，单位将进一步制定绩效管理办法及项目工作实施方案，建立长效机制，促进单位规范使用项目资金。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

开江县市容环境卫生管理所.决算公开数据.xls