四川省达州市开江县审计局

2023年度部门决算

        目   录

    第一部分单位概况

        一、主要职责

        二、机构设置

    第二部分 2023年度单位决算情况说明

        一、收入支出决算总体情况说明

        二、收入决算情况说明

        三、支出决算情况说明

        四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

        五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

        六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

        七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

        八、政府性基金预算支出决算情况说明

        九、国有资本经营预算支出决算情况说明

        十、其他重要事项的情况说明

    第三部分名词解释

    第四部分附件

    第五部分附表

        一、收入支出决算总表

        二、收入决算表

        三、支出决算表

        四、财政拨款收入支出决算总表

        五、财政拨款支出决算明细表

        六、一般公共预算财政拨款支出决算表

        七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

        八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

        九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

        十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

        十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

        十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

        十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 单位概况

    一、主要职责  

审计是党和国家监督体系的重要组成部分，是经济社会健康发展的重要保障，主要职责为：重大政策措施贯彻落实情况开展跟踪审计、审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督、县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况进行审计监督、对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计全覆盖等八项职能职责。

    二、机构设置

我单位无下属二级预算单位。

纳入2023年度部门决算编制范围的二级预算单位：无。

第二部分2023年度单位决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为7978956.99元。与2022年度6040995.96元相比，收、支总计各增加1937961.03元，增长32.08%。主要变动原因是一是2023年新招考3名公务员、参公人员，导致人员经费的增加；二是2023年度决算编报口径较往年有所变化，2023年将项目支出2621387元纳入决算编报范围。

    二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计7978956.99元，其中：一般公共预算财政拨款收入7978956.99元，占100%。

    三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计7978956.99元，其中：基本支出5357569.99元，占比67.15%（人员经费4926509.99元，公用经费431060.00元）；项目支出2621387.00元，占比32.85%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为7978956.99元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加增加1937961.03元，增长32.08%。主要变动原因是一是2023年新招考3名公务员、参公人员，导致人员经费的增加；二是2023年度决算编报口径较往年有所变化，2023年将项目支出2621387元纳入决算编报范围。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出7978956.99元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1937961.03元，增长32.08%。主要变动原因是一是2023年新招考3名公务员、参公人员，导致人员经费的增加；二是2023年度决算编报口径较往年有所变化，2023年将项目支出2621387元纳入决算编报范围。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出7978956.99元，主要用于以下方面:一般公共服务支出6696975.72元，占84%；社会保障和就业支出580739.86元，占7%；卫生健康支出335510.41元，占4%；住房保障支出365731.00元，占5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为7978956.99元，完成预算100%。其中：

2023年一般公共预算支出决算数为7978956.99元，完成预算100%。其中：

一般公共服务（类）***（款）***（项）: 支出决算为6696975.72元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）***（款）***（项）: 支出决算为580739.86元，完成预算100%。

卫生健康（类）***（款）***（项）:支出决算为335510.41元，完成预算100%。

住房保障支出（类）***（款）***（项）:支出决算为365731.00元，完成预算100%。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出5357569.99元，其中：

人员经费4926509.99元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费431060.00元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

    七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为9000.00元，完成预算100%，较上年度增加3001元，增长50%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0元，占0%；公务接待费支出决算9000元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。

3.公务接待费支出9000元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加3001元，增长50%。主要原因是。其中：国内公务接待支出9000元，主要用于交叉审计开支的相关费用。国内公务接待21批次，189人次（不包括陪同人员），共计支出9000元。

    八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0元。

    九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0元。

    十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，机关运行经费支出431060.00元，比2022年度增加38262.38元，增长9.74%。主要原因是人员2023年新招考3名公务员、参公人员，导致经费增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度，政府采购支出总额0元.

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，组织对2个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分  名词解释

     1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）:指开展审计业务方面的费用。

11.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）:指开展用于事业的保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于缴纳单位行政编制人员基本医疗保险支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于缴纳单位事业编制人员基本医疗保险支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指用于缴纳公务员医疗补助经费。

16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附表：开江县审计局决算公开报表.xls